Департамент государственных доходов (ДГД) по городу Алматы сделал заявление: новые правила легализации имущества серьезно облегчили вывод денег из тени. И буквально за первое полугодие в ведомство поступило около тысячи заявлений желающих легализовать то, что еще не легализовано. Общая сумма всего этого имущества - 588,4 миллиарда тенге. 

Для сравнения департамент приводит данные за 2015 год, в течение которого поступило всего 12 заявлений легализовать различные активы на сумму 807,8 миллиона тенге. Это означает, что прирост более чем в 720 раз. Однако это все еще не оптимальный результат

Известно, что Казахстан является членом Страсбургской конвенции “Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности”. Ее подписали 90 стран, и 29 из них считаются так называемыми офшорными зонами.
То есть в рамках этой конвенции государственным контролирующим органам не составит труда проверить зарубежные счета и недвижимое имущество, что находится за рубежом, сообщает департамент. И этой возможностью его сотрудники воспользуются совсем скоро, когда наступит “эра всеобщего декларирования”.
Механизм ее, напомним, начнут вводить поэтапно уже через полгода - с начала 2017 года. Тем самым каждому казахстанцу придется отчитываться не только за каждый заработанный тенге, но и за каждый потраченный. Указывать придется все, и даже наличие произведений искусства, антиквариата и драгоценностей. Не говоря уже о расходах на приобретение “недвижимости, транспорта, ценных бумаг, доли участия и инвестиционного золота”.

Откуда? Где? Когда?
Несомненно, резкое увеличение обращений о легализации имущества - показатель, который не может не радовать. Однако департамент госдоходов отмечает - многое сделать еще предстоит, в том числе и на территории Казахстана: “В данной акции малую активность проявляют в основном представители строительных организаций, общепита, шоу-бизнеса, а также отдельные “челноки”, торгующие на базаре.
Ни для кого не секрет, что многие представители данных сфер бизнеса отмывают свои доходы путем ведения двойной бухгалтерии и создания подставных фирм, а работники получают зарплату в “конвертах”, то есть без уплаты налогов. Такие факты регулярно выявляются органами госдоходов при проведении ревизии и хронометражных обследований.
К сожалению, такие лица часто забывают, что они не смогут в будущем доказать легальность происхождения своих особняков и дорогих автомашин, на которых каждый день передвигаются. И не раз налоговые проверки обнаруживали, что законная заработная плата даже не покрывает прожиточный минимум владельцев такой роскоши.
Это, в свою очередь, наводит на вполне логичный вопрос: “А откуда у вас такие деньги?”. И тогда нужно будет указывать - откуда? Вот мой доход и все, что я приобрел, - законно. Но вполне вероятно, что доказывать будет уже поздно. Как говорится: “вопросы будут задавать другие”.
О такой ситуации сказал, в частности, Бекен Нурахметов, руководитель отдела управления разъяснительной работы департамента государственных доходов по городу Алматы. Далее господин Нурахметов дал некоторую детализацию - из тех самых 588,4 миллиарда тенге сумма легализованных денег (на которые все это имущество и было приобретено) составила 575,3 миллиарда тенге. То есть 97,7 процента от всего объема легализованного имущества.
К слову, департамент госдоходов связывает такой беспрецедентный рост числа заявлений “с существенным упрощением процедуры легализации и государственными гарантиями”.

Эра всеобщего
декларирования
Между тем специалисты департамента госдохов отмечают, что у населения все еще много вопросов относительно процедуры легализации имущества и денег. В частности, основной сдерживающий фактор тотальной легализации - это “незнание и различное толкование положений Закона “Об амнистии граждан Республики Казахстан, оралманов и лиц, имеющих вид на жительство в РК, в связи с легализацией имущества”.
Как показала практика, многие из нас до сих пор не до конца понимают условия пресловутого 10-процентного сбора.
“Некоторые до сих пор думают, что при легализации имущества во всех случаях предусмотрена оплата 10-процентного сбора. Но это не так! Первое, что хотелось бы отметить, - оплата 10-процентного сбора производится при легализации денег без перевода на текущий счет в банках второго уровня РК или Национального оператора почты. То есть в случае, если финансовые средства находятся за рубежом или в наличном обороте и лицо намеренно не переводит их на банковские счета в РК, то легализация производится в декларативной форме с оплатой 10-процентного сбора. Также сбор уплачивается со стоимости имущества, находящегося за рубежом, в том числе оформленного на другое лицо. Это недвижимое имущество, ценные бумаги и доли участия в уставном капитале иностранных юридических лиц. Здесь надо особо отметить, что стоимость недвижимого имущества определяется субъектом легализации самостоятельно. Однако если показать деньги через банковские счета в банках второго уровня РК или у Национального оператора почты, то 10-процентный сбор не взимается”, - сказано в официальном сообщении.
Ну и напоследок о гарантиях, которые дает государство. Департамент еще раз напоминает: “законом от 13 ноября 2015 года приняты поправки в восемь законодательных актов Республики Казахстан (Гражданский кодекс, КоАП, Налоговый кодекс, Уголовный кодекс, Закон “О борьбе с коррупцией” и т.д.), обеспечивающие гарантии субъектам легализации. Например, согласно статье 5 Закона о легализации субъекты легализации освобождаются от уголовной, административной и дисциплинарной ответственности. Факт легализации имущества, а также сведения, содержащиеся в документах, представляемых в целях проведения легализации имущества в соответствии с настоящим законом, не могут быть использованы в рамках уголовного дела, дела об административном правонарушении и дисциплинарном проступке в качестве доказательства виновности субъекта легализации в совершении правонарушений”.
К тому же, продолжают тему специалисты департамента, согласно требованиям пункта 5 подпункта 2 статьи 48 (“Конфискация имущества”) Уголовного кодекса Республики Казахстан, легализованное имущество не может быть конфисковано. А также нам напоминают: все сведения, содержащиеся в документах, представленных для проведения легализации, признаются налоговой, банковской и иной охраняемой законом тайной. И за несоблюдение этих требований, согласно статье 223 УК РК, предусмотрена ответственность до двух лет лишения свободы.
Резюмируя свое сообщение, специалисты ДГД отмечают: “все внесенные изменения и дополнения в законодательные акты РК направлены на защиту интересов субъектов легализации. Таким образом, субъекты легализации надежно защищены от неправомерных действий со стороны правоохранительных и других государственных органов”.
А еще нынешнюю легализацию считают самым гуманным законодательным актом начала этого века. “И будет ли в ближайшем будущем аналогичный нормативно-правовой акт реабилитирующего характера - пока не известно. Поэтому акция по легализации имущества дает большой шанс выйти из тени и в дальнейшем законно получать доходы от легализованного имущества”, - считает Бекен Нурахметов.

Подготовил Алан Байтенов